Гарантированный пенсионный план проанализировал Юрий Горлин

Представители Минфина сформировали новый пенсионный план. С ним ознакомились эксперты и отметили ряд проблем. Публикация, в которой отмечены недостатки нового гарантированного пенсионного плана, появилась на сайте РБК.

Автором материала выступает Юрий Горлин, заместитель директора института социального анализа и прогнозирования РАНХиГС. Журналисты разбирались, какие проблемы, связанные с ГПП, эксперт выделил.

Что новая реформа предлагает гражданам?

Эксперт считает, что стимулы, которые предлагают в Минфине для того, чтобы гарантированный пенсионный план был внедрен, уже используются в практике России и не являются действенными. Он отмечает, что основные положения разработанного документа повторяют положения, подготовленные для индивидуального пенсионного капитала, с которым общественность познакомили 3 года назад. Эксперт рассказал, что Минфин предлагает внедрение следующих пунктов:

• налоговые льготы для сотрудников, а также их работодателей;
• возможность востребования накопленной суммы раньше положенного срока, а также по причине наблюдения кризисной ситуации в жизни;
• гарантия сохранности накоплений, обеспеченная государством.

Юрий Горлин отмечает, что среди предложенных аспектов нет автоподписки, автоматического включения в разработанную систему всех работающих лиц.

Какие проблемы в гарантированном пенсионном плане видит Горлин?

Эксперт задает вопросы, будет ли разработанный пенсионный инструмент пользоваться спросом, а также что он несёт по сравнению с действующим предложением. Ответ на первый — не будет, потому что авторы ГПП на протяжении 3 лет говорили о том, что необходимо внедрить автоподписку. В противном случае желающих накапливать на пенсию будет мало.

Специалист отмечает, что российские сотрудники не обладают такими доходами, чтобы отчислять на протяжении 20 или 30 лет что-то значимое. Также он напоминает, что в России уже состоялись два эксперимента. Первый — программа софинансирования пенсионных накоплений. Она работала с 2009 года. Принцип её действия заключался в том, что на 1 тысячу, вносимую гражданами, государство предоставляло свою тысячу. Также россиянам предлагали воспользоваться вычетом по НДФЛ на ту сумму, которую они перечислили. Доходность составляла больше 100%. Приняли участие в программе 2,5 миллиона человек. Средний уровень всей внесенной суммы — 20 000 рублей на одного участника. При ее разделении на ожидаемый период получения ежемесячных начислений сформировалась цифра в 80 рублей. Значимой такую прибавку к пенсии назвать нельзя. Примечательно, что условия были выгодными, однако люди не начали копить на пенсию.

Еще один эксперимент, который вспомнил эксперт, — внедрение негосударственного пенсионного обеспечения. Участие в этой программе принимает 6,5 миллиона человек, а добровольные договоры, связанные с программой, заключили максимум несколько тысяч россиян.

Могут ли предложенные стимулы заинтересовать работников и работодателей?

Авторы ГПП рассказали, что существуют определенные бонусы, которые перечислялись выше. Эксперт отметил, что на законодательном уровне налоговые льготы участникам НПО уже предоставляют. Речь идет о вычете из НДФЛ (130 рублей с тысячи, максимальная сумма — 120 тысяч ежегодно).

Сейчас 10 000 рублей направлять для формирования будущей пенсии могут не менее 3% работающих (речь идет о лицах, зарплата которых составляет 150 000 рублей). Эксперт считает, что такое предложение не является стимулом для участия в ГПП.

Еще один важный момент, на котором акцентировал внимание специалист, — налоговые льготы для работодателей. Примечательно, что они действуют и сейчас. Речь идёт о расходах на софинансирование накоплений в пределах до 12% от фонда оплаты труда. Эти средства можно отнести на затраты, сокращающие базу по налогу на прибыль. В законопроекте отмечено, что существует повышающий коэффициент для льгот. В итоге отмечается, что работодатель, затрачивая сегодня 1 рубль на будущие начисления сотрудника, снижает налог на прибыль на 20 копеек. Если законопроект начнёт работать, его экономия составит 20,6 коп. Значительным стимулом для бизнеса, как считает эксперт, это не является.

Юрий Горлин также напомнил про так называемый «пряник» в виде права собственности на накопления, относящиеся к пенсионным. Он сравнивает их с банковскими депозитами и отмечает, что граждане ошибочно считают, что средства, направленные в финансовые учреждения, остаются его собственностью. В житейском смысле — конечно, но в юридическом — нет. Вкладчик может только требовать средства у банка. В случае с ГПП ситуация та же — собственностью гражданина выступит право на получение такой пенсии после того, как он достигнет установленного для этого возраста (альтернатива — 30 лет участия в ГПП). Определенных преимуществ по сравнению с накоплениями по НПО или пенсионных накоплений, относящихся к обязательным, здесь нет.

Эксперт проанализировал госгарантии сохранности тех средств, которые внесут граждане. Во внимание принят действующий механизм. Речь идет о гарантиях по обязательным пенсионным накоплениям. Государство при наблюдении банкротства НПФ возвращает ранее внесенную сумму без так называемого «накопленного инвестиционного дохода». Наблюдение инфляции, составляющей 3-4 процента, спровоцирует получение гражданином суммы на 30-50 процентов меньше, чем было направлено в негосударственные пенсионные фонды.

Какие выводы сформулировал Юрий Горлин?

Познакомиться с полным анализом ГПП можно здесь. Вывод, который сформировал Юрий Горлин, следующий:

«Льготы ГПП либо реально не являются льготами, либо есть и сейчас и, как показал весь предыдущий опыт, не создают значимых стимулов к инвестированию в свою будущую пенсию».

Эксперт считает, что позитивным моментом при разработке ГПП является тот факт, что работающих граждан не принуждают использовать его. Он отметил, что нужно сделать так, чтобы у россиян были эффективные инструменты для накоплений, относящихся к пенсионным.