Право на компенсацию: путеводитель для тех, кто и когда может получить налоговый вычет за ремонт квартиры

Когда можно получить налоговый вычет за ремонт квартиры — это важный вопрос, который помогает сэкономить средства. Разбираем все тонкости: от возврата за отделку новостройки до компенсации взносов на капремонт пенсионерам. Кто имеет право, какие документы нужны и как не получить отказ от налоговой.

Вопрос о налоговом вычете за ремонт разделяется на две совершенно разные истории. Первая — для тех, кто купил квартиру в новостройке без отделки и вложился в ремонт: государство вернёт до 260 тысяч рублей. Вторая — для пожилых собственников жилья, которые платят взносы на капитальный ремонт и могут компенсировать до половины, а то и все 100% этих расходов. Обе льготы существуют давно, но милионы россиян до сих пор не знают о них или путают условия. Депутат Госдумы Никита Чаплин в беседе с «Газетой.Ru» разъяснил, как пенсионерам вернуть деньги за капремонт, а эксперты по налогам подробно рассказали, кому положен вычет за отделку и почему отказывают тем, кто ремонтирует вторичку.

Когда можно получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

Главное правило, которое нужно запомнить: в налоговом законодательстве нет понятия «вычет за ремонт». Есть имущественный вычет при покупке жилья, в который можно включить расходы на отделку. Поэтому вернуть деньги за ремонт можно только одновременно с оформлением вычета за покупку квартиры в новостройке.

Также читайте: Семейный налоговый вычет: как с 2026 года семьи с детьми смогут вернуть часть НДФЛ

Условия получения: квартира должна быть приобретена у застройщика по договору долевого участия, купли-продажи или переуступки прав. В договоре обязательно должна быть формулировка о том, что жильё передаётся без отделки или как объект незавершённого строительства. Если застройщик сдал квартиру с чистовой или даже частичной отделкой, а в документах это не оговорено, — вычет не дадут. За ремонт на вторичном рынке вернуть налог невозможно в принципе.

Кто может получить вычет: налоговый резидент РФ, проживающий в стране не менее 183 дней в году, и плательщик НДФЛ по ставке 13–22%. Подойдёт любой облагаемый доход — зарплата, договор ГПХ, сдача квартиры в аренду с декларацией. Индивидуальные предприниматели на спецрежимах и самозанятые права на вычет не имеют, поскольку не платят НДФЛ.

Сколько вернут: лимит имущественного вычета — 2 миллиона рублей на человека. При ставке НДФЛ 13% максимум к возврату — 260 тысяч рублей. Сумма общая на покупку и отделку: если квартира стоила 1,5 миллиона, а отделка обошлась в 500 тысяч, к вычету примут 2 миллиона и вернут 260 тысяч. Если квартира стоила 2 миллиона и дороже, добавить расходы на отделку уже не получится — лимит исчерпан. При покупке в браке каждый из супругов может оформить вычет на свою долю, удвоив общий лимит до 4 миллионов рублей и сумму возврата до 520 тысяч.

За какие работы и материалы можно получить вычет

Налоговая принимает к возврату только те расходы, которые связаны с отделкой — то есть с подготовкой жилья к проживанию. В перечень входят штукатурные и малярные работы, укладка плитки, ламината, паркета, поклейка обоев, монтаж электропроводки, водопровода, отопления и вентиляции. Можно включить покупку стройматериалов — краски, обоев, плитки, труб, кабелей. Подпадают также затраты на составление проектной и сметной документации, если её выполняли подрядчики.

Что нельзя включить в вычет: покупку мебели, бытовой техники, предметов интерьера. Логика проста — шкаф можно вынести, а штукатурку или паркет нельзя. Не принимаются расходы на услуги, которые не подтверждены документами. Если ремонт делали своими руками, вернуть налог удастся только за купленные материалы, но не за стоимость собственного труда.

Важный нюанс с формулировками. В документах, которые вы подаёте в налоговую, слово «ремонт» лучше не использовать — пишите «отделка». Наименования работ должны совпадать с разделом 43.3 классификатора ОКВЭД. Если в договоре с подрядчиком указано просто «ремонт квартиры», налоговая может отказать.

Как оформить налоговый вычет: два способа

Первый — через налоговую инспекцию. После окончания календарного года, в котором были расходы, подаёте декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет на сайте ФНС. Прикладываете чеки, договоры с подрядчиками, акты выполненных работ, выписку из ЕГРН и справку 2-НДФЛ. Камеральная проверка длится до трёх месяцев, после чего деньги перечисляют на банковский счёт.

Второй — через работодателя. Можно не ждать окончания года. Подаёте заявление в ФНС, через 30 дней получаете уведомление о праве на вычет и передаёте его в бухгалтерию. С следующего месяца с зарплаты перестают удерживать НДФЛ, пока сумма не достигнет положенного вычета. Этот способ быстрее, но деньги возвращаются частями, а не единой суммой.

Вычет можно получить за три предыдущих календарных года. В 2026 году можно подать документы за 2023, 2024 и 2025 годы. Неиспользованный остаток переносится на следующие годы без ограничений по времени.

Компенсация за капитальный ремонт пенсионерам: что рассказал депутат Чаплин

Совершенно другая льгота касается пожилых собственников жилья, которые платят взносы на капитальный ремонт многоквартирных домов. По закону регионы вправе компенсировать этим людям часть расходов. Депутат Госдумы Никита Чаплин в беседе с «Газетой.Ru» разъяснил условия.

Кто имеет право: одиноко проживающие неработающие собственники жилья старше 70 лет — компенсация до 50% расчётных расходов, старше 80 лет — до 100%. Регион также может распространить льготу на собственников, которые живут в семье, состоящей только из неработающих пенсионеров и инвалидов I или II группы. Если в квартире прописан хотя бы один работающий человек, право на компенсацию теряется.

Как считается сумма: расчёт ведётся не от фактической площади квартиры, а от регионального норматива. Для одинокого пенсионера это обычно 33 квадратных метра, для семьи из двух человек — по 21–22,5 квадратного метра на каждого. Если квартира больше норматива, компенсацию выплатят только за нормативную площадь, а за излишек придётся платить полностью.

Формула: норматив площади × минимальный тариф за квадратный метр × размер льготы (50 или 100%). Например, одинокая пенсионерка 79 лет живёт в квартире 50 квадратных метров. Тариф в регионе — 15,6 рубля за метр. По квитанции она платит 780 рублей в месяц. Компенсация составит 257,4 рубля (33 × 15,6 × 50%). После 80 лет та же формула даст 514,8 рубля — 100% от норматива.

Как оформить: обратиться в орган социальной защиты или МФЦ, уточнить региональный порядок. Обычно требуются заявление, документы о праве собственности, подтверждение возраста, отсутствии работы и составе семьи. Важно: взносы на капремонт нужно оплачивать в полном объёме каждый месяц, а компенсацию перечисляют отдельно — это не скидка, а возврат части уже уплаченных денег. Если оформить льготу не сразу, можно получить компенсацию за предыдущие три года.

Коротко о главном

Налоговый вычет за отделку и компенсация взносов на капремонт — две независимые льготы для разных категорий граждан. Первая помогает работающим владельцам новостроек вернуть часть затрат на ремонт — до 260 тысяч рублей. Вторая поддерживает пожилых собственников, снижая их бремя по оплате капитального ремонта — до 100% в пределах норматива. Обе льготы не назначаются автоматически: за ними нужно обращаться самостоятельно.

Ранее на сайте писали: Льгота для долгосрочных сбережений – в России с 1 сентября вводят налоговый вычет