Выплаты самозанятым: как обеспечить себе пенсию?
В 2024 году в России зарегистрировано более 10 миллионов самозанятых граждан благодаря введению специального налогового режима — налога на профессиональный доход (НПД). Этот режим позволяет не уплачивать страховые взносы в Социальный фонд России (СФР), что освобождает самозанятых от ряда обязательств, связанных с пенсионным обеспечением. Однако этот факт ставит перед самозанятыми ряд вопросов: как обеспечить пенсионные выплаты, если вы работаете на себя, и можно ли увеличить размер будущей пенсии? Давайте разберём, какие варианты пенсионного обеспечения доступны самозанятым и что нужно сделать для получения достойных выплат в старости.
Пенсионные системы в России
Источник фото: yur-gazeta.ru
В России существует несколько видов пенсий: страховая, государственная и накопительная. Основную часть пенсионеров составляют те, кто получает страховую пенсию по старости. Для того чтобы получить такую пенсию, необходимо выполнить три условия:
- Достичь пенсионного возраста (для мужчин — 65 лет, для женщин — 60 лет).
- Иметь страховой стаж не менее 15 лет.
- Накопить индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) не менее 30 (в 2024 году — 28,2).
Читайте по теме: Льготы для самозанятых пенсионеров: что изменится с 2024 года
Самозанятым важно понимать, что страховой стаж и ИПК напрямую зависят от уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (ОПС). Однако самозанятые, работающие по НПД, освобождены от обязательной уплаты этих взносов, что может привести к нехватке стажа и ИПК к моменту выхода на пенсию. Если минимальные условия для назначения страховой пенсии не будут выполнены, самозанятый сможет рассчитывать только на социальную пенсию, которая выплачивается значительно позже (в 65 лет женщинам и в 70 лет мужчинам) и обычно не превышает прожиточного минимума.
Добровольные взносы на ОПС: как они работают?
Источник фото: yaplakal.com
Самозанятые могут восполнить этот пробел, заключив договор с СФР о добровольной уплате взносов на ОПС. В 2024 году минимальный годовой взнос составляет 50 798,88 рубля. За эти деньги самозанятый получит один год страхового стажа и 1,037 ИПК. При этом взнос можно увеличивать, что повысит количество ИПК, но не изменит страховой стаж, который всегда составит один год, независимо от суммы взносов.
Максимальный взнос в 2024 году составляет 406 391,04 рубля, что позволит накопить 8,292 ИПК за один календарный год. Это может быть интересным вариантом для тех, кто хочет получать более высокую пенсию в будущем, но на практике большинство самозанятых предпочитают платить минимальные взносы, чтобы просто обеспечить себе минимальные условия для назначения пенсии.
Сколько нужно платить, чтобы гарантировать себе пенсию?
Источник фото: yur-gazeta.ru
Чтобы накопить необходимые 30 ИПК для назначения страховой пенсии, потребуется вносить минимальные взносы в течение 29 лет. Если же самозанятый планирует выйти на пенсию через 15 лет, как это предусмотрено для работников по найму, его ежегодные взносы должны быть удвоены и составлять не менее 101 597,76 рубля в год (8466,48 рубля в месяц).
Для тех, кто готов инвестировать больше средств в свою будущую пенсию, максимальные взносы могут позволить получать значительно более высокую пенсию. Например, при ежемесячных выплатах в размере 33 865,92 рубля в течение 30 лет пенсия составит 41 232,4 рубля в условиях 2024 года.
Особенности для самозанятых с накопленным стажем
Источник фото: rg.ru
Не все самозанятые находятся в одинаковых условиях. Те, кто ранее работал по найму или был индивидуальным предпринимателем и уже накопил стаж и ИПК, находятся в более выгодном положении. Их пенсионные накопления продолжают расти, и для них может потребоваться меньший срок для выполнения условий назначения пенсии. Стоит помнить, что ИПК и страховой стаж, полученные в результате обязательных взносов, суммируются с ИПК, полученными от добровольных взносов.
Удобство и контроль выплат
Для удобства уплаты взносов самозанятые могут использовать мобильное приложение «Мой налог», где также можно подать заявление для постановки на учет в СФР. Оплачивать взносы можно как единоразово, так и по частям в течение года. Вся необходимая информация о реквизитах платежей доступна в электронных сервисах СФР, а проверить текущий размер страхового стажа и количество ИПК можно через личный кабинет на портале Госуслуг. СФР также информирует граждан старше 40-45 лет о предполагаемом размере их будущей пенсии каждые три года.
Примеры расчёта пенсии
Источник фото: yur-gazeta.ru
Рассмотрим на примере. Если самозанятый Иванов стал плательщиком взносов на ОПС 15 июня 2024 года, то до конца года он сможет приобрести 6 месяцев 16 дней страхового стажа и 0,564 ИПК при взносе в размере 27 657,17 рубля. Другой самозанятый, Петров, оплатил взносы на сумму 70 000 рублей за 9 месяцев 2024 года и к концу года накопит 1 год стажа и 1,428 ИПК.
Для самозанятых в России пенсионное обеспечение остаётся актуальной задачей, которая требует осознанного подхода. Отказ от взносов на ОПС может лишить вас права на получение страховой пенсии в будущем, но добровольная уплата взносов позволяет сохранить и даже увеличить пенсионные права. Важно своевременно заключить соглашение с СФР и следить за состоянием индивидуального лицевого счета, чтобы на момент выхода на пенсию не оказаться в сложной ситуации.
Ранее на сайте «Пронедра» писали, что эксперт раскрыл, кому из самозанятых положен налоговый вычет
