РФ будет передавать властям США данные об американских клиентах
Заместитель председателя комитета по финансовому рынку Анатолий Аксаков заявил, что данный документ повысит прозрачность деятельности финансовых организаций России в сфере международных налоговых взаимоотношений. Аксаков сказал, что организации будут вправе использовать «обоснованные и доступные меры для выявления иностранных налогоплательщиков, определять во внутренних документах критерии отнесения соответствующих лиц к иностранным налогоплательщикам».
Под действие закона не подпадают российские граждане и юридические лица, которые были созданы в соответствии с российским законодательством, более 90% уставного капитала принадлежит России или ее гражданам. Депутат пояснил, что закон не касается россиян, исключение составляют лишь те, кто обладает двойным гражданством. В случае двойного гражданства, закон не будет распространяться на тех граждан, кто имеет гражданство стран-членов Таможенного союза.
Анатолий Аксаков заявил, что документ будет действовать в отношении налогоплательщиков из США. Документ обяжет финансовые организации предоставлять информацию об этих клиентах Федеральную налоговую службу, Росфинмониторинг и Центробанк России. В случае запроса иностранного налогового органа информация сначала будет направлена российским ведомствам. Сообщается, что Росфинмониторинг обладает правом наложить запрет на предоставление данных налоговым органам других стран.
В случае несвоевременного предоставления или ненаправления информации о клиентах из США предусматривается административная ответственность. Штрафные санкции за такие нарушения варьируются от 30 до 50 тысяч рублей для должностных лиц и от 500 до 700 тысяч рублей для юридических лиц. Кредитные и финансовые организации вправе отказаться от совершения операций и предоставления информации о клиентах в случае их отказа от распространения информации о себе иностранному органу.
В то же время иностранные организации, сказал Аксаков, будут обязаны «предоставлять информацию о российских физических и юридических лицах, которые имеют счета за рубежом, например, в зарубежных кредитных организациях». Законопроектом предусмотрены все необходимые нормы для соблюдения американского закона «О налоговой дисциплине в отношении иностранных счетов».
